Липецкая газета. 2019 г. (г. Липецк)

17 ОФИЦИАЛЬНЫЙ ОТДЕЛ № 75/25953/17 АПРЕЛЯ 2019 ЛИПЕЦКАЯ ГАЗЕТА Приказ управления финансов Липецкой области № 96 от 10.04.2019, г. Липецк Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особен- ностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг», Законами Липецкой области от 09 октября 2007 года № 94-ОЗ «О бюджетном процессе Липецкой области» и от 24 дека- бря 2018 года № 224-ОЗ «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов», постановлением администра- ции Липецкой области от 08 февраля 2013 года № 56 «Об утвержде- нии Генеральных условий эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области» приказываю: 1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным дохо- дом и амортизацией долга согласно приложению. 2. Отделу долговых обязательств и государственной соб- ственности (Труфанова С.В.) обеспечить публикацию насто- ящего приказа в газете «Липецкая газета» и на официальном интернет-портале правовой информации (www.pravo.qov.ru), в информационно-телекоммуникационной сети Интернет на офи- циальном сайте администрации Липецкой области и интернет- портале бюджетной системы Липецкой области. Заместитель главы администрации области — начальник управления финансов В. ЩЕГЛЕВАТЫХ Приложение к приказу управления финансов Липецкой области от 10.04.2019 года № 96 «Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга» УСЛОВИЯ эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга 1. Общие положения 1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государствен- ных облигаций Липецкой области 2019 года в форме документар- ных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее — Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области, утвержденными постановлением администрации Липецкой области от 08 февра- ля 2013 года №56 «Об утверждении Генеральных условий эмис- сии и обращения государственных облигаций Липецкой области» (далее — Генеральные условия), и определяют порядок эмис- сии, обращения и погашения государственных облигаций Липец- кой области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортиза- цией долга (далее — Облигации). 1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации — Липецкой области выступает управление финан- сов Липецкой области (далее — Эмитент). Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 398050, Рос- сийская Федерация, г. Липецк, площадь им. Г.В. Плеханова, д. 4. Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, об- ращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент. 1.3. Уполномоченным агентом Эмитента выступает професси- ональный участник рынка ценных бумаг, определённый в соответ- ствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказание услуг по обслуживанию процедур выпуска, размещения и обраще- ния государственных облигаций Липецкой области 2019 года (да- лее – Уполномоченный агент). Данные об Уполномоченном агенте раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии государственных облигаций Липецкой области 2019 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным дохо- дом и амортизацией долга (далее — Решение об эмиссии). 1.4. Уполномоченный депозитарий — профессиональ- ный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основа- нии соответствующей лицензии обязательное централизован- ное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций (да- лее — Уполномоченный депозитарий), определенный в соответ- ствии с действующим законодательством Российской Федера- ции, заключивший с Эмитентом государственный контракт. Дан- ные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии. 1.5. Организатор торговли — лицо, оказывающее услуги по проведению организованных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определенное в соответствии с дей- ствующим законодательством Российской Федерации, заклю- чившее с Эмитентом государственные контракты (далее — Орга- низатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрыва- ются в Решении об эмиссии. 1.6. Облигации являются государственными ценными бума- гами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением глобального серти- фиката Облигаций. 1.7. Владельцами Облигаций могут быть юридические и фи- зические лица, являющиеся резидентами и нерезидентами в со- ответствии с законодательством Российской Федерации. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций, выплачиваемой частями в порядке, объемах и даты, установленные в Решении об эмиссии, и на получение купонного дохода в порядке и даты, установлен- ные Решением об эмиссии. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользовать- ся, распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответ- ствии с законодательством Российской Федерации. Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим за- конодательством Российской Федерации, настоящими Условия- ми и Решением об эмиссии. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установ- ленного законодательством Российской Федерации порядка осу- ществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответ- ствии с действующим законодательством Российской Федера- ции. 1.8. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваивается государственный регистрационный номер. В рамках выпуска облигации равны между собой по объе- му предоставляемых ими прав. Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существую- щих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размеще- ния), признается частью существующего выпуска Облигаций (до- полнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии дополни- тельного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным. 1.9. Срок обращения Облигаций устанавливается в Реше- нии об эмиссии и не может быть менее одного года и более де- сяти лет. 1.10. Номинальная стоимость Облигации выражается в валю- те Российской Федерации и составляет 1000 (одну тысячу) ру- блей за одну Облигацию. 1.11. Выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Об- лигации, указанные в нем, и до даты начала размещения переда- ется на хранение в Уполномоченный депозитарий (далее – гло- бальный сертификат). Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостовере- ние передачи Облигаций, включая случаи обременения Облига- ций обязательствами, осуществляется Уполномоченным депози- тарием, осуществляющим централизованное хранение глобально- го сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на Облигации, за исключением Уполномоченного депозита- рия (далее — Депозитарии). При этом обязательное централизо- ванное хранение глобального сертификата осуществляется только Уполномоченным депозитарием, как это определено выше. Удостоверением права владельца на Облигации является вы- писка по счету депо в Уполномоченном депозитарии или Депози- тариях. Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депози- тарии или Депозитариях. 1.12. На основании Генеральных условий и настоящих Усло- вий Эмитентом утверждается Решение об эмиссии, предусма- тривающее конкретные условия (дата начала и период размеще- ния Облигаций, количество Облигаций в выпуске и т.д.), необхо- димые в соответствии с действующим законодательством Рос- сийской Федерации для эмиссии Облигаций. Вопросы эмиссии, обращения, выкупа и погашения Облига- ций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящи- ми Условиями и Решением об эмиссии, регламентируются в со- ответствии с действующим законодательством Российской Фе- дерации. 1.13. Решением об эмиссии может быть предусмотрено пра- во Эмитента на досрочное погашение Облигаций в установлен- ные даты возможного досрочного погашения. 1.14. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до сро- ка их погашения с возможностью их последующего обращения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по опреде- лению цены выкупа), установленных бюджетным законодатель- ством Российской Федерации. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, опре- деленной с учетом текущей рыночной цены, объемов предложе- ния и спроса на Облигации, в соответствии с параметрами, уста- новленными в Законе об областном бюджете Липецкой области на соответствующий финансовый год и на плановый период. Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обращение по цене, определенной с учетом те- кущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Обли- гации, и в соответствии с параметрами, установленными в Зако- не об областном бюджете Липецкой области на соответствующий финансовый год и на плановый период. 2. Порядок размещения и обращения Облигаций 2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Дата окончания размещения Облигаций – день продажи последней Облигации первым владельцам. Опубликование и (или) раскрытие иным способом Эмитен- том информации, содержащейся в Решении об эмиссии, осу- ществляется на официальном сайте Эмитента в информационно- телекоммуникационной сети Интернет не позднее чем за два ра- бочих дня до даты начала размещения Облигаций. 2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по от- крытой подписке путем заключения в соответствии с законода- тельством Российской Федерации, настоящими Условиями и Ре- шением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента, действующего по по- ручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций. 2.3. Размещение Облигаций может осуществляться только путем заключения сделок купли-продажи у Организатора торгов- ли в порядке, определенном действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Условиями. 2.4. Размещение Облигаций может осуществляться в форме: конкурса по определению ставки купонного дохода по перво- му купону; сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобре- тение Облигаций по ставке купонного дохода на первый купон- ный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, ука- занном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии; аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмис- сии. 2.5. Форма размещения Облигаций устанавливается в Реше- нии об эмиссии. 2.6. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществля- ется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Орга- низатора торговли, так и вне Организатора торговли в соответ- ствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии Облигаций. 2.7. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Рос- сийской Федерации. 2.8. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону. Конкурс по определению ставки купонного дохода по перво- му купону проводится в дату начала размещения Облигаций Ор- ганизатором торговли в соответствии с нормативными докумен- тами Организатора торговли (далее по тексту – Конкурс). Цена размещения Облигаций в дату начала размещения Облигаций равна 100,00 (ста) процентам от номинальной стоимости Обли- гаций. Процентные ставки купонного дохода на второй и последую- щие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии. Участники Конкурса (участники торгов Организатора торгов- ли) в течение периода подачи заявок, установленного Организа- тором торговли, подают в адрес Уполномоченного агента адрес- ные заявки на приобретение Облигаций с использованием систе- мы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов (если они не являются участниками тор- гов Организатора торговли). Адресная заявка должна содержать процентную ставку купонного дохода по первому купону, цену размещения Облигаций (в процентах от номинальной стоимо- сти Облигаций с точностью до сотой доли процента) и количество приобретаемых Облигаций, а также иную информацию в соответ- ствии с правилами проведения торгов Организатора торговли. Ставка купонного дохода указывается в адресных заявках в про- центах годовых с точностью до сотых долей процента. Организатор торговли составляет сводный реестр заявок, по- лученных в течение периода подачи заявок, и передает его Упол- номоченному агенту. Уполномоченный агент передает указанный сводный реестр Эмитенту. На основании анализа сводного реестра заявок Эмитентом устанавливается единая по всем Облигациям выпуска процент- ная ставка купонного дохода по первому купону. Информация о размере процентной ставки по первому купонному периоду раз- мещается на официальном сайте Эмитента в информационно- телекоммуникационной сети Интернет в дату начала размеще- ния Облигаций. Адресные заявки, поданные в ходе Конкурса, удовлетворяют- ся Эмитентом в лице Уполномоченного агента в дату начала раз- мещения Облигаций в течение периода удовлетворения адрес- ных заявок, установленного Организатором торговли. Адресные заявки, поданные в ходе Конкурса, удовлетворя- ются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода меньше или равны ставке купонного дохода, установленной Эми- тентом. Приоритетом пользуются заявки с минимальной ставкой купонного дохода Облигаций, то есть в первую очередь удовлет- воряются заявки, в которых указана меньшая ставка купонного дохода Облигаций. Если с одинаковой ставкой купонного дохода зарегистрировано несколько адресных заявок, то в первую оче- редь удовлетворяются адресные заявки, поданные ранее по вре- мени. В случае, если объем последней из удовлетворяемых за- явок на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная заявка на покупку Обли- гаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Об- лигаций. 2.9. Размещение Облигаций в форме сбора адресных зая- вок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по став- ке купонного дохода на первый купонный период, заранее опре- деленной Эмитентом (далее по тексту – Сбор адресных заявок). Процентные ставки купонного дохода на второй и последую- щие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии. Цена размещения Облигаций в дату начала размещения Об- лигаций равна 100,00 (ста) процентам от номинальной стоимо- сти Облигаций. Размещение Облигаций в форме Сбора адресных заявок предусматривает адресованное неопределенному кругу лиц при- глашение делать предложение о приобретении Облигаций (да- лее по тексту — Оферта о приобретении Облигаций) и заключе- нии сделок купли-продажи Облигаций с использованием систе- мы торгов Организатора торговли в дату начала размещения Об- лигаций. Срок направления потенциальными покупателями Оферт о приобретении Облигаций определяется Эмитентом с учетом конъюнктуры рынка ценных бумаг и доводится до потенциальных покупателей Облигаций в день определения указанных сроков в виде информационного сообщения Эмитента на официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети Интер- нет Эмитента и Уполномоченного агента. Срок начала направле- ния потенциальными покупателями Оферт о приобретении Обли- гаций не может быть определен ранее дня опубликования указан- ного информационного сообщения. Срок окончания направления потенциальными покупателями Оферт о приобретении Облига- ций не может быть определен позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций. Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Уполномоченного агента. Обязательным условием Оферты о приобретении Облигаций является указание минимально приемлемой для потенциального покупателя ставки купонного дохода на первый купонный пери- од, количества Облигаций, а также максимальной суммы денеж- ных средств, которую такой потенциальный покупатель готов ин- вестировать в размещаемые Облигации. После окончания срока для направления Оферт о приобре- тении Облигаций Уполномоченный агент формирует и переда- ет Эмитенту сводный реестр Оферт о приобретении Облигаций. На основании анализа реестра Оферт о приобретении Обли- гаций и указанных в них ставок купонного дохода Эмитент прини- мает решение о величине ставки купонного дохода на первый ку- понный период (указанное решение принимается до даты начала размещения Облигаций), а также о количестве Облигаций, рас- пределяемом среди покупателей, определяет покупателей, ко- торым он намеревается продать Облигации, и акцептует Офер- ты, руководствуясь единовременным соблюдением следующих критериев: минимизация расходов на обслуживание государственного долга Липецкой области, складывающихся в результате разме- щения Облигаций; недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия решения об акцепте; недопущение предоставления преференций в процессе при- нятия решения об акцепте. Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом акцептует Оферты о приобретении Облигаций, прини- мая во внимание один или несколько из нижеизложенных крите- риев: пропорциональное распределение Облигаций среди приоб- ретателей; привлечение максимального количества инвесторов для обе- спечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения; диверсификация разных категорий инвесторов. Эмитент раскрывает информацию о размере процентной ставки первого купона не позднее даты начала размещения Об- лигаций на официальном сайте Эмитента в информационно — телекоммуникационной сети Интернет . В дату начала размещения участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установ- ленного Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организа- тора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению кли- ентов (если они не являются участниками торгов Организатора торговли). Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента. Адресная заявка на приобретение Облигаций должна содер- жать следующие значимые условия: цена покупки (100,00 (сто) процентов от номинальной стои- мости Облигаций); количество Облигаций; величина ставки купонного дохода на первый купонный пери- од, заранее определенная Эмитентом в порядке, указанном в на- стоящих Условиях и в Решении об эмиссии; прочие параметры в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли. Организатор торговли составляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту. Эмитент передает Уполномоченному агенту информацию об адресных заявках, которые будут удовлетворены, и количестве Облигаций, которые Эмитент намеревается продать покупате- лям. После чего в дату начала размещения Облигаций в течение периода удовлетворения адресных заявок Эмитент в лице Упол- номоченного агента, руководствуясь наличием акцепта Оферты о приобретении Облигаций, заключает сделки купли-продажи Об- лигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут прода- ны покупателям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения тор- гов по ценным бумагам Организатора торговли. 2.10. Размещение Облигаций в форме проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купон- ного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, ука- занном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии. Величина ставок всех купонов по Облигациям устанавлива- ется Эмитентом в Решении об эмиссии. Опубликование и (или) раскрытие иным способом Эмитентом информации, содержа- щейся в Решении об эмиссии, осуществляется в порядке и сро- ки, указанные в п. 2.1 настоящих Условий. В дату начала размещения Облигаций проводится аукци- он по определению цены размещения Облигаций (далее по тек- сту — Аукцион). Участники Аукциона (участники торгов Организатора торгов- ли) подают заявки на покупку Облигаций на Аукционе (далее – Заявки на покупку) с использованием системы торгов Организа- тора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению кли- ентов (если они не являются участниками торгов Организатора торговли). Указанные Заявки на покупку подаются в течение пе- риода, установленного Организатором торговли в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Заявка на покупку должна содержать цену покупки (в процен- тах от номинальной стоимости Облигаций с точностью до сотой доли процента), а также иные параметры в соответствии с доку- ментами Организатора торговли. Организатор торговли составляет сводный реестр Заявок на покупку, полученных в течение периода подачи заявок, и переда- ет его Уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту. На основании сводного реестра Заявок на покупку и поданных в ходе Аукциона Заявок на покупку Облигаций Эмитент устанавли- вает единую для всех покупателей цену размещения Облигаций, по которой в дату начала размещения Облигаций проходят сдел- ки по размещению Облигаций (далее по тексту – Цена отсечения). Удовлетворению в дату начала размещения Облигаций под- лежат те Заявки на покупку участников Аукциона, в которых цена на покупку Облигаций равна или выше Цены отсечения Облига- ций, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются Заявки на покупку с наибольшей ценой покупки Облигаций, то есть в первую очередь удовлетво- ряются Заявки на покупку, в которых указана наибольшая цена покупки Облигаций. Если с одинаковой ценой покупки Облига- ций зарегистрировано несколько Заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются Заявки на покупку, поданные ранее по времени. В случае, если объем последней из удовлетворяемых Заявок на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещенными, то данная Заявка на покупку Об- лигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка Облигаций. Заявки на покупку, поданные в ходе Аукциона, удовлетворя- ются в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом Цены отсечения по итогам Аукциона в течение перио- да удовлетворения Заявок на покупку, установленного Организа- тором торговли. 2.11. Если в дату начала размещения Облигаций не произо- шло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальней- шее размещение Облигаций (далее — доразмещение) осущест- вляется в течение периода размещения Облигаций, установлен- ного в Решении об эмиссии. После окончания периода удовлетворения адресных заявок (периода удовлетворения Заявок на покупку Облигаций в случае размещения Облигаций на Аукционе), установленного Организа- тором торговли, участники торгов могут в течение периода раз- мещения Облигаций подавать адресные заявки на покупку Обли- гаций в адрес Уполномоченного агента в соответствии с правила- ми Организатора торговли. Адресные заявки удовлетворяются по цене (ценам) в соответствии с письменным указанием Эмитента Уполномоченному агенту. В дату начала размещения Облигаций цена размещения, по которой происходит доразмещение Обли- гаций, при размещении в форме Конкурса или Сбора адресных заявок равна 100,00 (ста) процентам от номинальной стоимости Облигаций, а при размещении в форме Аукциона равна Цене от- сечения. В дни размещения, отличные от даты начала размеще- ния Облигаций цена размещения Облигаций может быть отлич- ной, от указанной в настоящем пункте Условий. В случае, если объем последней из подлежащих удовлет- ворению адресных заявок превышает количество Облигаций, оставшихся недоразмещенными, то данная Адресная заявка удо- влетворяется в размере остатка недоразмещенных до этого мо- мента Облигаций. Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачи- вает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), опреде- ляемый по формуле, указанной в пункте 3.2 настоящих Условий. 2.12. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии. 3. Получение дохода по Облигациям и погашение Облигаций 3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купон- ный доход, а также разница между ценой реализации (погаше- ния) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход, как абсолют- ная величина в рублях, определяется исходя из размера ставки купонного дохода. 3.2. Ставка купонного дохода по Облигациям определяется Эмитентом в зависимости от формы размещения: в случае размещения Облигаций в форме Конкурса: на пер- вый купонный период в дату начала размещения Облигаций. Про- центные ставки купонного дохода на второй и последующие ку- понные периоды фиксируются в Решении об эмиссии; в случае размещения Облигаций в форме Сбора адресных за- явок: на первый купонный период до даты начала размещения Облигаций. Процентные ставки купонного дохода на второй и по- следующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмис- сии; в случае размещения Облигаций в форме Аукциона: на все купонные периоды в Решении об эмиссии. Даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии. Величина купонного дохода определяется по формуле: Rj = Cj * Tj * Nom / (365 * 100%), где: Rj – величина купонного дохода за j-тый купонный период, в рублях; Cj – размер процентной ставки j-того купона, в процентах го- довых; Tj – длительность j-того купонного периода, в днях; Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номи- нальной стоимости) одной Облигации, в рублях. j – порядковый номер купонного периода (1, 2, 3,...). Размер купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам матема- тического округления. Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов устанавливаются в Решении об эмиссии. Начиная со второго дня размещения Облигаций, а также при обращении Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену размещения Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Об- лигацию, который рассчитывается на дату совершения сделки купли-продажи по формуле: НКД = Nоm x Сj x ((Т — Т(j-1)) / 365) / 100%, где: НКД – накопленный купонный доход на одну Облигацию, в ру- блях; Nоm – номинальная стоимость (непогашенная часть номи- нальной стоимости) одной Облигации, в рублях; Сj – размер процентной ставки j-го купона, в процентах годо- вых; Т – дата, на которую рассчитывается накопленный купонный доход; Т(j-1) – дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного периода — дата начала размещения Облига- ций); j – порядковый номер купонного периода (1, 2, 3,...). Сумма выплаты накопленного купонного дохода в расчёте на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического окру- гления. Купонный доход по Облигациям, не размещенным до даты окончания размещения Облигаций, или по Облигациям, переве- денным на счет депо Эмитента в Уполномоченном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается. 3.3. Выплата купонного дохода производится в валюте Рос- сийской Федерации в безналичном порядке. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям получают дохо- ды в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осу- ществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами кото- рого они являются. Депозитарный договор между депозитари- ем, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по цен- ным бумагам. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномо- ченному депозитарию. Указанная обязанность считается испол- ненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на спе- циальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария. Выплата дохода по Облигациям осуществляется в соответ- ствии требованиями действующего законодательства Россий- ской Федерации. 3.4. Погашение номинальной стоимости Облигаций осущест- вляется частями (далее по тексту – Амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпадающие с дата- ми выплаты купонного дохода по Облигациям (далее по тексту – Даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости опреде- ляется на каждую Дату амортизации долга в Решении об эмис- сии. Датой погашения Облигаций является дата выплаты послед- ней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций. 3.5. Выплата при погашении/досрочном погашении Облига- ций производится в валюте Российской Федерации в безналич- ном порядке. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям получают вы- платы по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Де- позитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать по- рядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по Облигациям путем перечисления денежных средств Уполномо- ченному депозитарию. Указанная обязанность считается испол- ненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на спе- циальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) Уполномоченного депозитария. Погашение (досрочное погашение) Облигаций производится в соответствии с требованиями действующего законодательства Российской Федерации. Если Решением об эмиссии предусмотрено право Эмитен- та на досрочное погашение Облигаций в соответствии с пунктом 1.13 настоящих Условий, Эмитент объявляет о досрочном пога- шении Облигаций не позднее, чем за 30 календарных дней до установленной в Решении об эмиссии даты возможного досроч- ного погашения Облигаций. Досрочному погашению подлежат все Облигации, учитываемые на счетах депо владельцев Облига- ций на даты и время, установленные в Решении об эмиссии. 3.6. Если дата погашения (досрочного погашения) Облигаций и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходит- ся на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим днем в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой вы- платы купонного дохода по Облигациям и/или датой погашения/ досрочного погашения Облигаций. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задерж- ку в платеже. 3.7. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодатель- ством Российской Федерации. 4. Информация об Эмитенте 4.1. В соответствии с Законом Липецкой области от 24 дека- бря 2018 года № 224-ОЗ «Об областном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов» (с изменениями, внесенны- ми Законом Липецкой области от 04 марта 2019 года № 239-ОЗ) установлены следующие параметры областного бюджета Липец- кой области на 2019 год: общий объем доходов бюджета 56 908 277,7 тыс.рублей; объем безвозмездных поступлений 10 858 772,5 тыс.рублей; объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 10 858 772,5 тыс.рублей; общий объем расходов бюджета 66 543 075,9 тыс.рублей, в том числе расходы на обслуживание государственного долга 891 032,4 тыс.рублей; дефицит бюджета 9 634 798,2 тыс.рублей; верхний предел государственного внутреннего долга Липецкой области по состоянию на 1 января 2020 года 14 830 108,8 тыс.рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Липецкой области 347 436,0 тыс.рублей; предельный объем государственного долга Липецкой области на 2019 год 23 287 093,1 тыс.рублей. 4.2. Суммарная величина государственного долга Липец- кой области на дату утверждения настоящих Условий составляет 12 984 529,1 тыс. рублей. 4.3. Сведения об исполнении областного бюджета Липецкой области за 2016, 2017 и 2018 годы: Наименование показателей Исполнено, тыс.руб. 2016 год 2017 год 2018 год Доходы Налоговые и неналоговые доходы 40 659 489,8 43 239 140,8 51 606 984,0 Налоги на прибыль, доходы 28 231 411,3 31 203 601,7 38 922 927,0 Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации 4 422 901,6 3 759 883,2 3 976 340,0 Налоги на совокупный доход 934 248,7 1 075 993,0 1 455 849,7 Налоги на имущество 6 189 463,8 6 299 180,3 6 323 925,9 Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами 66 413,1 65 912,4 73 666,2 Государственная пошлина 197 436,3 234 190,7 219 774,9 Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам 38,6 51,9 -34,0 Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности 161 497,6 156 162,4 153 347,3 Платежи при пользовании природными ресурсами 84 408,0 40 421,7 50 998,7 Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства 37 028,1 80 397,1 93 961,8 Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 718,3 1 457,0 1 712,9 Административные платежи и сборы 176,4 731,2 230,0 Штрафы, санкции, возмещение ущерба 334 402,4 319 340,3 335 808,7 Прочие неналоговые доходы -654,1 1 818,0 -1 525,1 Безвозмездные поступления 10 749 017,4 10 951 633,3 12 504 706,7 Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 10 490 987,5 11 003 036,0 12 700 157,1 Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций 298 756,9 -6 505,1 Прочие безвозмездные поступления 4,3 Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет 90 622,8 22 212,9 53 159,2 Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет -131 349,8 -73 619,9 -242 104,5 Всего доходы 51 408 507,2 54 190 774,1 64 111 690,7 Расходы Общегосударственные вопросы 1 920 395,5 1 974 790,0 2 241 685,0 Национальная оборона 25 090,5 25 603,2 29 046,8 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 628 005,2 743 329,8 739 071,5 Национальная экономика 13 417 367,8 13 061 698,2 14 730 324,3 Жилищно-коммунальное хозяйство 1 275 505,7 1 261 691,4 1 765 906,5 Охрана окружающей среды 116 960,8 92 211,6 106 744,9 Образование 11 704 377,2 12 208 348,5 13 381 718,9 Культура, кинематография 987 297,6 862 950,7 995 365,0 Здравоохранение 4 350 124,7 3 648 179,0 4 241 696,7 Социальная политика 13 491 004,5 13 459 976,0 14 527 503,0 Физическая культура и спорт 363 558,8 686 190,8 914 392,8 Средства массовой информации 227 349,6 297 775,6 244 592,5 Обслуживание государственного и муниципального долга 1 281 606,0 976 860,9 665 213,0 Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований 2 102 083,3 3 232 400,1 3 271 475,9 Всего расходы 51 890 727,2 52 532 005,8 57 854 736,8 Результат исполнения бюджета (дефицит «-», профицит «+») -482 220,0 1 658 768,3 6 256 953,9