Липецкая газета. 2018 г. (г. Липецк)

№ 73/25701/20 АПРЕЛЯ 2018 9 ОФИЦИАЛЬНЫЙ ОТДЕЛ ЛИПЕЦКАЯ ГАЗЕТА Приказ управления финансов Липецкой области № 64 от 17.04.2018, г. Липецк Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным за- коном от 29 июля 1998 года № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государ- ственных и муниципальных ценных бумаг», Законами Липецкой области от 09 октября 2007 года № 94-ОЗ «О бюджетном процессе Липецкой области» и от 18 декабря 2017 года № 130-ОЗ «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов», постановлением администрации Липецкой области от 08 февраля 2013 года № 56 «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обращения государственных об- лигаций Липецкой области» приказываю: 1. Утвердить Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксиро- ванным купонным доходом и амортизацией долга согласно приложению. 2. Отделу долговых обязательств и государственной собственности (Труфанова С.В.) обеспечить публикацию настоящего приказа в газете «Липецкая газета» и (или) на офи- циальном интернет-портале правовой информации (www.pravo.gov.ru), в сети Интернет на официальном сайте администрации Липецкой области и интернет-портале бюджет- ной системы Липецкой области. Заместитель главы администрации области – начальник управления финансов В. ЩЕГЛЕВАТЫХ Приложение к приказу управления финансов Липецкой области от 17 апреля 2018 года № 64 «Об утверждении Условий эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга» УСЛОВИЯ эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга 1. Общие положения 1.1. Настоящие Условия эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксиро- ванным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Условия) разработаны в соот- ветствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения государственных облигаций Липецкой области, утвержденными постановлением администрации Липецкой области от 08 февраля 2013 года №56 «Об утверждении Генеральных условий эмиссии и обра- щения государственных облигаций Липецкой области» (далее – Генеральные условия), и определяют порядок эмиссии, обращения и погашения государственных облигаций Липецкой области 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Облигации). 1.2. Эмитентом Облигаций от имени субъекта Российской Федерации – Липецкой области выступает управление финансов Липецкой области (далее – Эмитент). Местонахождение и почтовый адрес Эмитента: 398000, Российская Федерация, г. Липецк, пл. Плеханова, 4. Мероприятия, необходимые для осуществления эмиссии, обращения и погашения Облигаций, проводит Эмитент. 1.3. Уполномоченным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определённый в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом государственный контракт на оказа- ние услуг по организации выпуска государственных облигаций Липецкой области 2018 года (далее – Уполномоченный агент). Данные об Уполномоченном агенте раскрываются Эмитентом в Решении об эмиссии выпуска государственных облигаций Липецкой обла- сти 2018 года в форме документарных ценных бумаг на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее – Решение об эмиссии). 1.4. Уполномоченный депозитарий – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное центра- лизованное хранение глобального сертификата выпуска Облигаций (далее – Уполномо- ченный депозитарий), определенный в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключивший с Эмитентом государственный контракт. Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в Решении об эмиссии. 1.5. Организатор торговли – лицо, оказывающее услуги по проведению организо- ванных торгов на финансовом рынке на основании лицензии биржи, определенное в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, заключившее с Эмитентом государственные контракты (далее – Организатор торговли). Данные об Организаторе торговли раскрываются в Решении об эмиссии. 1.6. Облигации являются государственными ценными бумагами на предъявителя с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга и выпускаются в докумен- тарной форме с обязательным централизованным хранением глобального сертификата Облигаций. 1.7. Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица, являю- щиеся резидентами и нерезидентами в соответствии с законодательством Российской Федерации. Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стои- мости Облигаций, выплачиваемой частями в порядке, объемах и даты, установленные в Решении об эмиссии, и на получение купонного дохода в порядке и даты, установленные Решением об эмиссии. Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться, распоряжаться принад- лежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федера- ции. Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сдел- ки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, настоя- щими Условиями и Решением об эмиссии. Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодатель- ством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эми- тентом. 1.8. Эмиссия Облигаций осуществляется выпусками. Выпуску Облигаций присваи- вается государственный регистрационный номер. В рамках выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав. Выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии должно содер- жать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным. 1.9. Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии и не может быть менее одного года и более десяти лет. 1.10. Номинальная стоимость Облигации выражается в валюте Российской Федера- ции и составляет 1000 (одну тысячу) рублей за одну Облигацию. 1.11.Выпуск Облигаций оформляется одним глобальным сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и до даты начала раз- мещения передается на хранение в Уполномоченный депозитарий. Глобальный сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается. Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облига- ций, включая случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется Упол- номоченным депозитарием, осуществляющим централизованное хранение глобального сертификата, и иными депозитариями, осуществляющими учет прав на облигации, за исключением Уполномоченного депозитария (далее – Депозитарии). При этом обяза- тельное централизованное хранение Сертификата осуществляется только Уполномочен- ным депозитарием, как это определено выше. Удостоверением права владельца на Облигации является выписка по счету депо в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях. Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в мо- мент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Упол- номоченном депозитарии или Депозитариях. 1.12. На основании Генеральных условий и настоящих Условий Эмитентом утверж- дается Решение об эмиссии, предусматривающее конкретные условия (дата начала и период размещения выпуска Облигаций, количество Облигаций в выпуске и т.д.), необ- ходимые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации для эмиссии выпуска Облигаций. Вопросы эмиссии, обращения, выкупа и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями, настоящими Условиями и Решением об эмиссии, регламенти- руются в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. 1.13. Решением об эмиссии может быть предусмотрено право Эмитента на досроч- ное погашение Облигаций в установленные даты возможного досрочного погашения. 1.14. Облигации могут быть выкуплены Эмитентом до срока их погашения, если такой выкуп предусмотрен соответствующим Решением об эмиссии, с соблюдением требований (в том числе по определению цены выкупа), установленных бюджетным за- конодательством Российской Федерации. Выкуп Облигаций осуществляется Эмитентом по цене, определенной с учетом те- кущей рыночной цены, объемов предложения и спроса на Облигации, в соответствии с параметрами, установленными в Законе об областном бюджете Липецкой области на соответствующий финансовый год и на плановый период. Выкупленные Эмитентом Облигации могут быть выпущены в последующее обраще- ние по цене, определенной с учетом текущей рыночной цены и объемов предложения и спроса на Облигации и в соответствии с параметрами, установленными в Законе об об- ластном бюджете Липецкой области на соответствующий финансовый год и на плановый период. 2. Порядок размещения и обращения Облигаций 2.1. Дата начала размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. Дата окончания размещения Облигаций – день продажи последней Облигации первым владельцам. Опубликование и (или) раскрытие иным способом Эмитентом информации, содер- жащейся в Решении об эмиссии, осуществляется на официальном сайте Эмитента в ин- формационно-телекоммуникационной сети Интернет не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций. 2.2. Размещение Облигаций осуществляется только по открытой подписке путем заключения в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Условиями и Решением об эмиссии сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента Эмитента, действующего по поручению и за счет Эми- тента, и первыми владельцами Облигаций. 2.3. Размещение Облигаций может осуществляться только путем заключения сделок купли-продажи у Организатора торговли в порядке, определенном действующим зако- нодательством Российской Федерации и настоящими Условиями. 2.4. Размещение Облигаций может осуществляться в форме: конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону; сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Реше- нии об эмиссии; аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного до- хода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии. 2.5. Форма размещения Облигаций устанавливается в Решении об эмиссии. 2.6. Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли, так и вне Организатора тор- говли в соответствии с законодательством Российской Федерации, настоящими Услови- ями и Решением об эмиссии Облигаций. 2.7. Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации. 2.8. Размещение Облигаций в форме проведения конкурса по определению ставки купонного дохода по первому купону. Конкурс по определению ставки купонного дохода по первому купону проводится в дату начала размещения Облигаций Организатором торговли в соответствии с норма- тивными документами Организатора торговли (далее по тексту – Конкурс). Цена разме- щения Облигаций в дату начала размещения Облигаций равна номинальной стоимости Облигаций. Участники Конкурса подают заявки на приобретение Облигаций (далее – Адресные заявки). Адресная заявка должна содержать процентную ставку купонного дохода по первому купону, цену Облигаций (в процентах от номинальной стоимости Облигаций) и количество приобретаемых Облигаций. Ставка купонного дохода указывается в заявках в процентах годовых с точностью до сотых долей процента. На основании поданных в ходе Конкурса заявок на приобретение Облигаций Эмитен- том устанавливается единая по всем Облигациям выпуска ставка купонного дохода по первому купону. Адресные заявки, поданные в ходе Конкурса, удовлетворяются при условии, что указанные в них ставки купонного дохода меньше или равны ставке купонного дохода, установленной Эмитентом. Приоритетом пользуются заявки с минимальной ставкой купонного дохода Облигаций, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки, в ко- торых указана меньшая ставка купонного дохода Облигаций. Если с одинаковой ставкой купонного дохода зарегистрировано несколько Адресных заявок, то в первую очередь удовлетворяются Адресные заявки, поданные ранее по времени. Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигаци- ям, определяемый по формуле, указанной в пункте 3.2 настоящих Условий. 2.9. Размещение Облигаций в форме сбора адресных заявок со стороны покупате- лей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в последующие даты, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии. Про- центные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксиру- ются в Решении об эмиссии. Размещение Облигаций в форме сбора адресных заявок со стороны потенциальных покупателей на приобретение Облигаций по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размещения и равной или отличной от нее в после- дующие даты, и ставке купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, предусматривает адресо- ванное неопределенному кругу лиц приглашение делать предложение о приобретении Облигаций (далее по тексту – Оферта о приобретении Облигаций) и заключении сделок купли-продажи Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций в дату начала размеще- ния и равной или отличной от нее в последующие даты и ставке купонного дохода, зара- нее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии. Срок направления потенциальными покупателями Оферт о приобретении Облига- ций определяется Эмитентом с учетом конъюнктуры рынка ценных бумаг и доводится до потенциальных покупателей Облигаций в день определения указанных сроков в виде информационного сообщения Эмитента на официальных сайтах в информационно-теле- коммуникационной сети Интернет Эмитента и Уполномоченного агента. Срок начала на- правления потенциальными покупателями Оферт о приобретении Облигаций не может быть определен ранее дня опубликования указанного информационного сообщения. Срок окончания направления потенциальными покупателями Оферт о приобретении Об- лигаций не может быть определен позднее чем за два рабочих дня до даты начала раз- мещения Облигаций. Оферты о приобретении Облигаций направляются в адрес Уполномоченного агента Эмитента. Обязательным условием Оферты о приобретении Облигаций является указание ми- нимально приемлемой для потенциального покупателя ставки купонного дохода на пер- вый купонный период, количества Облигаций, а также максимальной суммы денежных средств, которую такой потенциальный покупатель готов инвестировать в размещаемые Облигации. После окончания срока для направления Оферт о приобретении Облигаций Уполно- моченный агент формирует и передает Эмитенту сводный реестр Оферт о приобретении Облигаций. На основании анализа реестра Оферт о приобретении Облигаций и указанных в них ставок купонного дохода Эмитент принимает решение о величине ставки купонного до- хода (указанное решение принимается не позднее чем за два рабочих дня до даты на- чала размещения Облигаций), а также о количестве Облигаций, распределяемом среди покупателей, определяет покупателей, которым он намеревается продать Облигации, и акцептует Оферты, руководствуясь единовременным соблюдением следующих крите- риев: минимизация расходов на обслуживание государственного долга Липецкой области, складывающихся в результате размещения Облигаций; недопущение возникновения дискриминационных условий в процессе принятия ре- шения об акцепте; недопущение предоставления преференций в процессе принятия решения об акцеп- те. Наряду с этим Эмитент по согласованию с Уполномоченным агентом акцептует Оферты о приобретении Облигаций, принимая во внимание один или несколько из ни- жеизложенных критериев: пропорциональное распределение Облигаций среди приобретателей; привлечение максимального количества инвесторов для обеспечения ликвидности выпуска Облигаций во время вторичного обращения; диверсификация разных категорий инвесторов. Эмитент и Уполномоченный агент не позднее даты начала размещения Облигаций доводят до сведения потенциальных покупателей информацию об установленной Эми- тентом ставке купонного дохода на первый купонный период, определенной в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, размещая данную инфор- мацию на своих официальных сайтах в информационно-телекоммуникационной сети Интернет. Заключение сделок купли-продажи Облигаций в дату начала размещения Облига- ций осуществляется с использованием системы торгов Организатора торговли по цене размещения, равной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода на первый купонный период, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в на- стоящих Условиях и в Решении об эмиссии. В дату начала размещения участники торгов Организатора торговли в течение периода подачи адресных заявок, установленного Организатором торговли, подают адресные заявки на покупку Облигаций с использованием системы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Адресные заявки на приобретение Облигаций направляются участниками торгов в адрес Уполномоченного агента. Адресная заявка на приобретение Облигаций должна содержать следующие значи- мые условия: цена покупки (100 (сто) процентов от номинальной стоимости Облигаций); количество Облигаций; величина ставки купонного дохода, заранее определенная Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии; прочие параметры в соответствии с правилами проведения торгов по ценным бума- гам Организатора торговли. Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после окончания периода подачи адресных заявок по цене размещения, рав- ной номинальной стоимости Облигаций, и ставке купонного дохода, заранее определен- ной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии, и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций. Организатор торговли состав- ляет сводный реестр адресных заявок, полученных в течение периода подачи адресных заявок, и передает его Уполномоченному агенту. Уполномоченный агент передает выше- указанный сводный реестр Эмитенту. На основании анализа сводного реестра адресных заявок Эмитент удовлетворяет адресные заявки, руководствуясь наличием акцепта Оферты о приобретении Облига- ций. Эмитент передает Уполномоченному агенту информацию об адресных заявках, ко- торые будут удовлетворены, после чего Эмитент в лице Уполномоченного агента заклю- чает сделки купли-продажи Облигаций с покупателями путем выставления встречных адресных заявок с указанием количества Облигаций, которые будут проданы покупате- лям, согласно порядку, установленному настоящими Условиями, Решением об эмиссии и правилами проведения торгов по ценным бумагам Организатора торговли. Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигаци- ям, определяемый по формуле, указанной в пункте 3.2 настоящих Условий. 2.10. Размещение Облигаций в форме проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом в порядке, указанном в настоящих Условиях и в Решении об эмиссии. В случае размещения Облигаций в форме проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эми- тентом в Решении об эмиссии, Эмитент не позднее чем за два рабочих дня до даты на- чала размещения Облигаций принимает решение о величине ставки купонного дохода. При этом в Решении об эмиссии должно содержаться указание, что ставка купонного дохода устанавливается Эмитентом и доводится до сведения потенциальных покупате- лей путем опубликования ставки купонного дохода на официальных сайтах в информа- ционно-телекоммуникационной сети Интернет Эмитента и Уполномоченного агента не позднее чем за два рабочих дня до даты начала размещения. В дату начала размещения Облигаций проводится аукцион по определению цены размещения Облигаций (далее по тексту – Аукцион). В день проведения Аукциона участники торгов Организатора торговли подают заявки на покупку Облигаций на Аукционе (далее – Заявки на покупку) с использованием систе- мы торгов Организатора торговли как за свой счет, так и за счет и по поручению клиен- тов. Указанные Заявки на покупку подаются в течение периода, установленного Органи- затором торговли в соответствии с нормативными документами Организатора торговли. Заявка на покупку должна содержать цену покупки (в процентах от номинала), а так- же иные параметры в соответствии с документами Организатора торговли. Организатор торговли составляет сводный реестр Заявок на покупку, полученных в течение периода подачи заявок, и передает его Уполномоченному агенту. Уполномочен- ный агент передает вышеуказанный сводный реестр Эмитенту. На основании поданных в ходе Аукциона Заявок на покупку Облигаций Эмитент уста- навливает единую для всех покупателей цену размещения Облигаций, по которой в дату начала размещения Облигаций проходят сделки по размещению Облигаций (далее по тексту – Цена отсечения). Удовлетворению подлежат те Заявки на покупку участников Аукциона, в которых цена на покупку Облигаций равна или выше Цены отсечения Облигаций, установленной Эми- тентом. Приоритетом пользуются Заявки на покупку с наибольшей ценой размещения Обли- гаций, то есть в первую очередь удовлетворяются Заявки на покупку, в которых указана наибольшая цена размещения Облигаций. Если с одинаковой ценой размещения Обли- гаций зарегистрировано несколько Заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворя- ются Заявки на покупку, поданные ранее по времени. Заключение сделок купли-продажи Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после определения Эмитентом Цены отсечения по итогам Аукциона и закан- чивается в дату окончания размещения Облигаций. Начиная со второго дня размещения Облигаций покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигаци- ям, определяемый формуле, указанной в пункте 3.2 настоящих Условий. 2.11.Если в дату начала размещения Облигаций не произошло размещения всего количества Облигаций выпуска, дальнейшее размещение Облигаций (далее – дораз- мещение) осуществляется в течение периода размещения Облигаций, установленного в Решении о выпуске. После окончания периода удовлетворения Адресных заявок (периода удовлетво- рения Заявок на покупку Облигаций в случае размещения Облигаций на Аукционе), установленного организатором торговли, участники торгов могут в течение периода раз- мещения Облигаций подавать адресные заявки на покупку Облигаций в адрес Уполно- моченного агента Эмитента в соответствии с правилами Организатора торговли. Адрес- ные заявки удовлетворяются по цене (ценам) в соответствии с письменным указанием Эмитента Уполномоченному агенту Эмитента. В случае, если объем последней из подлежащих удовлетворению адресных заявок пре- вышает количество Облигаций, оставшихся недоразмещенными, то данная адресная заявка удовлетворяется в размере остатка недоразмещенных до этого момента Облигаций. Начиная со второго дня размещения Облигаций, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигаци- ям (НКД), определяемый по формуле, указанной в пункте 3.2 настоящих Условий. 2.12. Иные условия, имеющие значение для размещения и обращения Облигаций, раскрываются в Решении об эмиссии. 3. Получение дохода по Облигациям и погашение Облигаций 3.1. Доходом по Облигациям является фиксированный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход, как абсолютная величина в рублях, определяется исходя из размера ставки ку- понного дохода. 3.2. Ставка купонного дохода по Облигациям определяется в зависимости от формы размещения: в ходе конкурса, проводимого в дату начала размещения Облигаций, в случае раз- мещения Облигаций в форме конкурса по определению ставки купонного дохода на пер- вый купонный период. Процентные ставки купонного дохода на второй и последующие купонные периоды фиксируются в Решении об эмиссии не позднее, чем за два рабочих дня до даты начала размещения Облигаций; Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два ра- бочих дня до даты начала размещения Облигаций, в случае размещения Облигаций в форме сбора адресных заявок со стороны покупателей на приобретение Облигаций по номинальной стоимости и ставке купонного дохода, заранее определенной Эмитентом; Эмитентом в порядке, указанном в Решении об эмиссии, не позднее чем за два ра- бочих дня до даты проведения аукциона по определению цены размещения Облигаций со ставкой купонного дохода, заранее определенной Эмитентом. Даты выплат купонного дохода устанавливаются Эмитентом в Решении об эмиссии. Величина купонного дохода определяется по формуле: Rj = Cj * Tj * Nom / (365 * 100%), где: Rj – величина купонного дохода за j-тый купонный период, рублей; Cj – размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых; Tj – длительность j-того купонного периода, дней; Nom – номинальная стоимость (непогашенная часть номинальной стоимости) одной Облигации, в валюте номинала. Размер купонного дохода рассчитывается с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам математического округления. Даты начала купонных периодов и даты окончания купонных периодов устанавлива- ются в Решении об эмиссии. В ходе размещения Облигаций, а также при обращении Облигаций, при совершении сделок купли-продажи Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход на одну Облигацию, который рассчитывается на те- кущую дату по формуле: НКД = Nоm x Сj x ((Т – Т(j-1)) / 365) / 100%, где: НКД – накопленный купонный доход на одну Облигацию, руб.; Nоm – непогашенная часть номинальной стоимости одной Облигации, в валюте но- минала; Сj – размер процентной ставки j-го купона, в процентах годовых; Т – дата, на которую рассчитывается накопленный купонный доход; Т(j-1) – дата окончания предыдущего купонного периода (для первого купонного пе- риода – дата начала размещения Облигаций); j – порядковый номер купонного периода (1, 2, 3,...). Сумма выплаты по накопленному купонному доходу в расчёте на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки. Округление производится по правилам ма- тематического округления. Купонный доход по Облигациям, не размещенным до даты окончания размещения Облигаций, или по Облигациям, переведенным на счет депо Эмитента в Уполномочен- ном депозитарии, предназначенный для учета прав на выпущенные им Облигации, не начисляется и не выплачивается. 3.3. Выплата купонного дохода производится в валюте Российской Федерации в без- наличном порядке. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными зако- нами права по Облигациям получают доходы в денежной форме по Облигациям через депозитарий, осуществляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депозитарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария (счет депозитария, являющегося кредитной организацией). Выплата дохода по Облигациям осуществляется в соответствии с порядком, уста- новленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации. 3.4. Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется частями (далее по тексту – Амортизация долга) в даты, установленные в Решении об эмиссии и совпа- дающие с датами выплаты купонного дохода по Облигациям (далее по тексту – Даты амортизации долга). Размер погашаемой части номинальной стоимости определяется на каждую Дату амортизации долга в Решении об эмиссии. Датой погашения Облигаций является дата выплаты последней непогашенной части номинальной стоимости Облигаций. 3.5. Выплата при погашении/досрочном погашении Облигаций производится в валю- те Российской Федерации в безналичном порядке. Владельцы и иные лица, осуществляющие в соответствии с федеральными законами права по Облигациям получают выплаты по Облигациям через депозитарий, осущест- вляющий учет прав на ценные бумаги, депонентами которого они являются. Депози- тарный договор между депозитарием, осуществляющим учет прав на ценные бумаги, и депонентом должен содержать порядок передачи депоненту выплат по ценным бумагам. Эмитент исполняет обязанность по осуществлению выплат по ценным бумагам путем перечисления денежных средств Уполномоченному депозитарию. Указанная обязанность считается исполненной Эмитентом с даты поступления денежных средств на специальный депозитарный счет Уполномоченного депозитария (счет депозитария, являющегося кредитной организацией). Погашение (досрочное погашение) Облигаций производится в соответствии с по- рядком, установленным требованиями действующего законодательства Российской Федерации. Если Решением об эмиссии предусмотрено право Эмитента на досрочное погаше- ние Облигаций в соответствии с пунктом 1.14 настоящих Условий, Эмитент объявляет о досрочном погашении Облигаций не позднее, чем за 30 календарных дней до установ- ленной в Решении об эмиссии даты возможного досрочного погашения Облигаций. До- срочному погашению подлежат все Облигации, учитываемые на счетах депо владельцев Облигаций на даты и время, установленные в Решении об эмиссии. 3.6. Если дата погашения (досрочного погашения) Облигаций и (или) дата выплаты купонного дохода по Облигациям приходится на субботу, воскресенье, праздничный день или иной день, не являющийся рабочим днем в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и/или датой погашения/досрочного погашения Облигаций. Владелец Облигаций не имеет права требовать начисления процентов или какой-ли- бо иной компенсации за такую задержку в платеже. 3.7. Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соот- ветствии с действующим законодательством Российской Федерации. 4. Информация об Эмитенте 4.1. В соответствии с Законом Липецкой области от 18 декабря 2017 года № 130-ОЗ «Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов» (с из- менениями, внесенными Законом Липецкой области от 02 марта 2018 года № 154-ОЗ) установлены следующие параметры областного бюджета Липецкой области на 2018 год: общий объем доходов бюджета 51 062 435,8 тыс.рублей; объем безвозмездных поступлений 8 890 251,1 тыс.рублей; объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации 8 890 251,1 тыс.рублей; общий объем расходов бюджета 55 517 007,6 тыс.рублей, в том числе расходы на обслуживание государственного долга 1 043 264,0 тыс.рублей; дефицит бюджета 4 454 571,8 тыс.рублей; верхний предел государственного внутреннего долга Ли- пецкой области по состоянию на 1 января 2019 года 16 321 117,3 тыс.рублей, в том числе верхний предел долга по государственным гарантиям Липецкой области 434 024,2 тыс.рублей; предельный объем государственного долга Липецкой об- ласти на 2018 год 24 751 913,5 тыс.рублей. 4.2. Суммарная величина государственного долга Липецкой области на дату утверж- дения настоящих Условий составляет 15 391 513,5 тыс. рублей. 4.3. Сведения об исполнении областного бюджета Липецкой области за 2015, 2016 и 2017 годы: Наименование показателей Исполнено, тыс.руб. 2015 год 2016 год 2017 год Доходы Налоговые и неналоговые доходы 39 209 114,3 40 659 489,8 43 239 140,8 Налоги на прибыль, доходы 28 136 562,8 28 231 411,3 31 203 601,7 Налоги на товары (работы, услуги), ре- ализуемые на территории Российской Федерации 3 201 333,8 4 422 901,6 3 759 883,2 Налоги на совокупный доход 862 388,6 934 248,7 1 075 993,0 Налоги на имущество 5 639 901,5 6 189 463,8 6 299 180,3 Налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами 68 702,3 66 413,1 65 912,4 Государственная пошлина 143 261,5 197 436,3 234 190,7 Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам, сборам и иным обязательным платежам 137,6 38,6 51,9 Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности 177 359,8 161 497,6 156 162,4 Платежи при пользовании природными ресурсами 100 600,4 84 408,0 40 421,7 Доходы от оказания платных услуг (ра- бот) и компенсации затрат государства 54 450,2 37 028,1 80 397,1 Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 409 987,5 718,3 1 457,0 Административные платежи и сборы 631,5 176,4 731,2 Штрафы, санкции, возмещение ущерба 411 233,5 334 402,4 319 340,3 Прочие неналоговые доходы 2 563,2 -654,1 1 818,0 Безвозмездные поступления 9 610 433,8 10 749 017,4 10 951 633,3 Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Россий- ской Федерации 9 413 351,0 10 490 987,5 11 003 036,0 Безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций 255 380,1 298 756,9 Прочие безвозмездные поступления 4,3 Доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Рос- сийской Федерации и организациями остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет 36 154,7 90 622,8 22 212,9 Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, про- шлых лет -94 452,0 -131 349,8 -73 619,9 Всего доходы 48 819 548,1 51 408 507,2 54 190 774,1 Расходы Общегосударственные вопросы 1 871 025,8 1 920 395,5 1 974 790,0 Национальная оборона 34 406,0 25 090,5 25 603,2 Национальная безопасность и право- охранительная деятельность 592 722,5 628 005,2 743 329,8 Национальная экономика 11 437 540,6 13 417 367,8 13 061 698,2 Жилищно-коммунальное хозяйство 916 534,2 1 275 505,7 1 261 691,4 Охрана окружающей среды 84 727,5 116 960,8 92 211,6 Образование 11 330 287,1 11 704 377,2 12 208 348,5 Культура, кинематография 737 968,7 987 297,6 862 950,7 Здравоохранение 9 269 904,0 4 350 124,7 3 648 179,0 Социальная политика 8 545 033,7 13 491 004,5 13 459 976,0 Физическая культура и спорт 389 628,2 363 558,8 686 190,8 Средства массовой информации 209 808,8 227 349,6 297 775,6 Обслуживание государственного и муниципального долга 1 667 535,1 1 281 606,0 976 860,9 Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Рос- сийской Федерации и муниципальных образований 1 718 427,2 2 102 083,3 3 232 400,1 Всего расходы 48 805 549,4 51 890 727,2 52 532 005,8 Результат исполнения бюджета (дефи- цит «-», профицит «+») 13 998,7 -482 220,0 1 658 768,3