Огни Липецка. 2016 г. Спецвыпуск "Липецкой газеты"

23 «Липецкая газета» № 220 (25348) 15 ноября 2016 г. (Продолжение. Начало на 22-й стр.) IV. Сроки реализации муниципальной программы Сроки реализации Программы охватывают период 2017—2022 годов. V. Подпрограммы муниципальной программы Перечень подпрограмм муниципальной программы города Липецка «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2017—2022 годы» № п/п Наименование подпрограммы Ответственный исполнитель (соисполнитель) Наименование решаемых в рамках подпрограммы задач муниципальной программы 1. Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом Ответственный исполнитель – департамент финансов администрации города Липецка; соисполнитель – департамент по физической культуре и спорту администрации города Липецка 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы города Липецка за счет координации стратегического и бюджетного планирования, укрепление доходного потенциала бюджета города Липецка. 2. Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса, организация составления и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета, формирование бюджетной отчетности, осуществление муниципального финансового контроля и контроля в сфере закупок. 3. Повышение эффективности бюджетных расходов и результативности имеющихся инструментов программно-целевого управления. 4. Обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса, повышение качества финансового менеджмента субъектов бюджетного планирования и создание условий для эффективного использования бюджетных средств. 5. Эффективное управление муниципальным долгом. Сведения об основных мероприятиях муниципальной программы города Липецка «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2017—2022 годы» № п/п Наименование Ответственный исполнитель (соисполнитель) Сроки испол- нения Объем финансирования из бюджета города (тыс. руб.) 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 2021 год 2022 год 1. Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2017—2022 годы» Ответственный исполнитель – департамент финансов администрации города Липецка; соисполнитель – департамент по физической культуре и спорту администрации города Липецка 2017— 2022 446716 465257 308943 320658 165679 156079 1.1. Подпрограмма «Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом» 2017— 2022 446716 465257 308943 320658 165679 156079 1.1.1. Основное мероприятие 1 «Своевременная и качественная организация бюджетного процесса на территории города Липецка» Департамент финансов администрации города Липецка 2017— 2022 46405 46345 46345 46345 46345 46345 1.1.2. Основное мероприятие 2 «Повышение эффективности бюджетных расходов» Департамент финансов администрации города Липецка 2017— 2022 8400 5712 5712 5712 5712 5712 1.1.3. Основное мероприятие 3 «Реализация муниципальной долговой политики» Департамент финансов администрации города Липецка 2017— 2022 383889 405178 248864 260579 105600 96000 1.1.4. Основное мероприятие 4 «Функционирование системы межведомственного бухгалтерского обслуживания» Департамент по физической культуре и спорту администрации города Липецка 2017— 2022 8022 8022 8022 8022 8022 8022 VI. Ресурсное обеспечение муниципальной программы Прогнозная оценка расходов по источникам ресурсного обеспечения на реализацию муниципальной программы города Липецка «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2017—2022 годы» № п/п Наименование Источники ресурсного обеспечения Расходы (тыс. руб.) 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 2021 год 2022 год 1. Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2017—2022 годы» Всего: 466716 465257 308943 320658 165679 156079 бюджет города 446716 465257 308943 320658 165679 156079 1.1. Подпрограмма «Реализация механиз- мов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом» Всего: 446716 465257 308943 320658 165679 156079 бюджет города 446716 465257 308943 320658 165679 156079 VII. Государственное регулирование реализации муниципальной программы В рамках Программы объединяются все инструменты, используемые для достижения целей в соот- ветствующей сфере: правовое регулирование, контроль, бюджетные ассигнования, налоговые льготы, нормативное правовое регулирование планирования и исполнения бюджета города Липецка, которое за- ключается в том числе в работе над проектом бюджета города на очередной финансовый год и плановый период и отчетом об исполнении бюджета, переход к формированию бюджета на основе программно- целевого принципа, развитие бюджетной классификации, совершенствование исполнения бюджета с расширением полномочий и ответственности главных распорядителей бюджетных средств. Меры государственного регулирования в сфере реализации Программы включают следующие эконо- мические инструменты: — предоставление налоговых льгот по земельному налогу и неналоговых льгот по арендной плате за использование муниципального имущества; — предоставление муниципальных гарантий. Оценка применения мер государственного регулирования в сфере реализации Программы приведе- на в таблице. № п/п Наименование основных мероприятий Наименование мер государственного регулирования Объем выпадающих доходов бюджета города или увеличение обязательств города Липецка (тыс. руб.) В том числе финансовая оценка по годам реализации муниципальной программы (тыс. руб.) Всего 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 2021 год 2022 год 1. Основное мероприятие 1 «Своевременная и качественная организация бюджетного процесса на территории города Липецка» Предоставление налоговых льгот по земельному налогу и неналоговых льгот по арендной плате за использование муниципального имущества 49559 49559 8245 8258 8264 8264 8264 8264 2. Основное мероприятие 3 «Реализация муниципальной долговой политики» Предоставление муниципальных гарантий 624475 624475 264654 233378 67464 58979 - - Обобщенная характеристика мер правового регулирования заключается в следующем: — подготовка проекта бюджета города Липецка на очередной финансовый год и плановый период, внесение изменений в него в случаях и порядке, установленных бюджетным законодательством Россий- ской Федерации; — подготовка проектов нормативных правовых актов города Липецка в сфере регулирования бюджет- ных правоотношений на территории города. Необходимость разработки указанных нормативных правовых актов будет определяться в процес- се реализации Программы в соответствии с изменениями бюджетного законодательства, принимаемыми на федеральном уровне, и с учетом необходимости обеспечения соответствия данных актов реализуемым механизмам управления муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка. VIII. Риски реализации муниципальной программы Основными финансовыми рисками реализации Программы являются существенное ухудшение социально-экономической ситуации и уменьшение доходной части бюджета города, что повлечет за со- бой увеличение дефицита бюджета, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслужи- вания. Для минимизации финансовых рисков необходимо осуществлять постоянный мониторинг изменения ситуации в финансовой сфере и осуществлять бюджетное планирование с учетом возможного ухудшения экономической ситуации. Наряду с финансовыми рисками существуют риски снижения эффективности ожидаемых конечных результатов реализации Программы, которые будут минимизированы путем: — детальной проработки плана реализации Программы; — осуществления контроля за достижением поставленных на определенном этапе задач; — проведение аналитических мероприятий; — своевременной корректировки показателей и мероприятий Программы; — проведения повышения квалификации и подготовки специалистов, принимающих участие в реали- зации Программы; — стимулирования деятельности исполнителей. Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффек- тивность расходов бюджета города, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не толь- ко департамента финансов администрации города Липецка, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета. IX. Целевые индикаторы и показатели задач муниципальной программы Сведения о целевых индикаторах и показателях задач муниципальной программы города Липецка «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2017—2022 годы» № п/п Наименование Ответственный исполнитель (соисполнитель) Ед. изм. Значения целевых индикаторов (показателей задач) Методика формирования целевых индикаторов (показателей задач) 2 года, предшествующие реализации Программы Годы реализации Программы 2015 год (факт) 2016 год (оценка) 2017 год 2018 год 2019 год 2020 год 2021 год 2022 год 1. Цель Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами города Липецка 2. Целевой индикатор Отношение объема муниципального долга города Липецка по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета в отчетном финансовом году (без учета безвозмездных поступлений и поступлений по дополнительному нормативу отчислений) Департамент финансов администрации города Липецка % 64,2 65,0 <100 <100 <100 <100 ≤70 ≤50 А / (B — C — D) * 100, где: A – объем муниципального долга; B – общий годовой объем доходов; C – объем безвозмездных поступлений бюджета; D – объем поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений 3. Задача 1 Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Липецка за счет координации стратегического и бюджетного планирования, укрепление доходного потенциала бюджета города Липецка 3.1. Показатель 1 задачи 1 Исполнение городского бюджета по налоговым и неналоговым доходам к утвержденному плану Департамент финансов администрации города Липецка % 100,4 ≥100 ≥100 ≥100 ≥100 ≥100 ≥100 ≥100 А/В*100, где: А – фактически поступившие налоговые и неналоговые доходы городского бюджета за отчетный год; В – объем первоначально утвержденных решением о бюджете налоговых и неналоговых доходов 3.2. Показатель 2 задачи 1 Отношение дефицита бюджета к доходам в соответствии со статьей 92.1 Бюджетного кодекса РФ Департамент финансов администрации города Липецка % 4,6 4,0 ≤ 10 ≤ 10 ≤ 10 ≤ 10 ≤ 10 ≤ 10 (А - В - С)/ (D - E - F)*100, где: A – размер дефицита бюджета; B – объем поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности города; C – объем снижения остатков средств на счетах по учету средств бюджета; D – объем доходов бюджета; E – объем безвозмездных поступлений; F – объем поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений 3.3. Показатель 3 задачи 1 Отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета города к расходам бюджета Департамент финансов администрации города Липецка % 0 0 0 0 0 0 0 0 К / Р *100, где: K – объем просроченной кредиторской задолженности; Р – общий объем расходов бюджета 4. Задача 2 Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса, организация составления и исполнения бюджета, ведение бюджетного учета и формирование бюджетной отчетности, осуществление муниципального финансового контроля и контроля в сфере закупок 4.1. Показатель 1 задачи 2 Доля расходов бюджета, включенных в реестр расходных обязательств, в общем объеме расходов бюджета города Департамент финансов администрации города Липецка % 100 100 100 100 100 100 100 100 R / P*100, где: R – объем бюджетных ассигнований, включенных в реестр расходных обязательств; Р – общий объем расходов бюджета 4.2. Показатель 2 задачи 2 Охват контрольными мероприятиями главных распорядителей бюджетных средств города Липецка Департамент финансов администрации города Липецка % 61 41 41 42 43 44 44 44 А / В * 100, где: А – количество проверенных главных распорядителей бюджетных средств, В – общее количество главных распорядителей бюджетных средств 4.3. Показатель 3 задачи 2 Доля проверенных средств бюджета в общем объеме расходов бюджета города (без учета расходов по возможным гарантийным случаям) Департамент финансов администрации города Липецка % 22 22 22 23 24 25 25 25 А / В * 100, где: А – объем проверенных средств; В – общий объем расходов бюджета без учета расходов по возможным гарантийным случаям 4.4. Показатель 4 задачи 2 Доля муниципальных контрактов, охваченных казначейским контролем в сфере закупок, в общем объеме муниципальных контрактов Департамент финансов администрации города Липецка % 100 100 100 100 100 100 А / В * 100, где: А – количество контрактов, охваченных казначейским контролем, В — количество контрактов, размещенных в ЕИС (единой информационной системе) 5. Задача 3 Повышение эффективности бюджетных расходов и результативности имеющихся инструментов программно-целевого управления 5.1. Показатель 1 задачи 3 Доля расходов городского бюджета, сформирован- ных в соответствии с муниципальными программами Департамент финансов администрации города Липецка % 92,8 93,9 ≥94,0 ≥94,0 ≥94,0 ≥94,0 ≥94,0 ≥94,0 N / P *100, где: N – объем бюджетных ассигнований, включенных в состав программ за счет средств бюджета; Р – общий объем расходов бюджета 6. Задача 4 Обеспечение открытости и прозрачности бюджетного процесса, повышение качества финансового менеджмента субъектов бюджетного планирования и создание условий для эффективного использования бюджетных средств 6.1. Показатель 1 задачи 4 Охват главных распорядителей бюджетных средств мониторингом качества их финансового менеджмента Департамент финансов администрации города Липецка % 100 100 100 100 100 100 100 100 Gm / G * 100, где: Gm – количество главных распорядителей бюджетных средств (далее – ГРБС), охваченных мониторингом качества финансового менеджмента; G – общее количество ГРБС 7. Задача 5 Эффективное управление муниципальным долгом 7.1. Показатель 1 задачи 5 Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к общему объему расходов бюджета, за исключением расходов, которые осуществляются за счет субвенции Департамент финансов администрации города Липецка % 1,8 1,5 ≤ 15 ≤ 15 ≤ 15 ≤ 15 ≤ 15 ≤ 15 A / (B — C) * 100 , где: A – объем расходов на обслуживание муниципального долга; B – объем расходов бюджета; C – объем расходов бюджета, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов других уровней 7.2. Показатель 2 задачи 5 Объем просроченной задолженности по долговым обязательствам Департамент финансов администрации города Липецка тыс. руб. 0 0 0 0 0 0 0 0 7.3. Показатель 3 задачи 5 Отношение предельного объема заимствований к сумме, направляемой на финансирование дефицита бюджета и (или) погашение долговых обязательств города, % Департамент финансов администрации города Липецка % заимствования не осуществлялись 100 ≤ 100 ≤ 100 ≤ 100 ≤ 100 ≤ 100 ≤ 100 A / (B + C) * 100, где: A – объем заимствований в отчетном финансовом году; B – сумма, направленная в отчетном финансовом году на финансирование дефицита бюджета, С– сумма, направленная в отчетном финансовом году на погашение долговых обязательств бюджета (Окончание на 24-й стр.)