Огни Липецка. 2013 г. Спецвыпуск "Липецкой газеты"

5 «Липецкая газета» № 222 (24600) 16 ноября 2013 г. (Продолжение. Начало на 4-й стр.) (Продолжение на 6-й стр.) V. Подпрограммы муниципальной Программы Перечень подпрограмм муниципальной программы города Липецка «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014—2016 годы» № п/п Наименование подпрограммы Ответственный исполнитель (соисполнитель) Наименование решаемых в рамках подпрограммы задач муниципальной Программы 1. Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом Ответственный исполнитель – департамент финансов администрации города Липецка Соисполнитель – Контрольно- ревизионное управление администрации города Липецка 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Липецка за счет координации стратегического и бюджетного планирования 2. Нормативно-методическое обеспечение бюджетного процесса, организация планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности 3. Применение информационных технологий в сфере управления финансами города Липецка для обеспече- ния открытости, прозрачности и подотчетности деятель- ности органов местного самоуправления, повышение качества финансового менеджмента субъектов бюджетного планирования и создание условий для эффективного использования бюджетных средств 4. Эффективное управление муниципальным долгом 5. Повышение эффективности системы муниципального финансового контроля Основные мероприятия муниципальной программы города Липецка «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014—2016» № п/п Наименование Ответственный исполнитель (соисполнитель) Сроки исполнения Общий объем финанси— рования (тыс. руб.) 1. Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014—2016 годы» Ответственный исполнитель – департамент финансов администрации города Липецка Соисполнитель — Контрольно-ревизионное управление администрации города Липецка 2014—2016 1 210 679 1.1. Подпрограмма «Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом » 2014—2016 1 210 679 1.1.1. Основное мероприятие 1 Проведение ответственной и взвешенной бюджетной политики с учетом целей долгосрочного социально- экономического развития города Департамент финансов администрации города Липецка 2014—2016 — 1.1.2. Основное мероприятие 2 Совершенствование нормативной и правовой базы в сфере бюджетных правоотношений Департамент финансов администрации города Липецка 2014—2016 — 1.1.3. Основное мероприятие 3 Реализация бюджетного процесса на территории города Липецка Департамент финансов администрации города Липецка 2014—2016 — 1.1.4. Основное мероприятие 4 Реализация мероприятий, направленных на повышение эффективности расходования бюджетных средств Департамент финансов администрации города Липецка 2014—2016 29 760 1.1.5. Основное мероприятие 5 Обслуживание муниципального долга Департамент финансов адми- нистрации города Липецка 2014—2016 371 738 1.1.6. Основное мероприятие 6 Исполнение муниципальных гарантий Департамент финансов адми- нистрации города Липецка 2014—2016 808 941 1.1.7. Основное мероприятие 7 Реализация муниципальной долговой политики Департамент финансов администрации города Липецка 2014—2016 — 1.1.8. Основное мероприятие 8 Организация эффективной системы муниципального финансового контроля Контрольно-ревизионное управление администрации города Липецка 2014—2016 240 VI. Ресурсное обеспечение муниципальной Программы Ресурсное обеспечение реализации муниципальной Программы города Липецка «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014—2016 годы» за счет средств бюджета города № п/п Наименование Ответст- венный исполнитель (соисполнитель) Код бюджетной классификации Расходы (тыс. руб.) ГРБС РзПр ЦСР Всего 2014 год 2015 год 2016 год 1. Муниципальная программа «Управление муни- ципальными финан- сами и муниципаль- ным долгом города Липецка на 2014—2016 годы» 1209479 411807 408745 388927 1.1. Подпрограмма «Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муници- пальными финан- сами и муниципаль- ным долгом» 1209479 411807 408745 388927 1.1.1. Основное мероприятие 1 Проведение ответ- ственной и взвешен- ной бюджетной поли- тики с учетом целей долгосрочного социально- экономического развития города Департа- мент финансов администрации города Липецка — — — — Основное мероприятие 2 Совершенствование нормативной и правовой базы в сфере бюджетных правоотношений Департа- мент финансов администрации города Липецка — — — — Основное мероприятие 3 Реализация бюджет- ного процесса на территории города Липецка Департа- мент финансов администрации города Липецка — — — — Основное мероприятие 4 Реализация мероп- риятий, направлен- ных на повышение эффективности расходования бюджетных средств Департа- мент финансов администрации города Липецка 603 0113 0112001 28560 10520 9020 9020 Основное мероприятие 5 Обслуживание муни- ципального долга Департа- мент финансов администрации города Липецка 603 1301 0112002 371738 117388 127850 126500 Основное мероприятие 6 Исполнение муници- пальных гарантий Департа- мент финансов администрации города Липецка 603 0113 0112003 808941 283819 271795 253327 Основное мероприятие 7 Реализация муниципальной долговой политики Департа- мент финансов администрации города Липецка — — — — Основное мероприятие 8 Организация эффек- тивной системы муниципального финансового контроля Контрольно- ревизионное управление администрации города Липецка 614 0113 0112004 240 80 80 80 Прогнозная оценка расходов по источникам ресурсного обеспечения на реализацию муниципальной программы города Липецка «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014—2016 годы» № п/п Наименование Источники ресурсного обеспечения Расходы (тыс. руб.) Всего 2014 год 2015 год 2016 год 1. Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка на 2014—2016 годы» Всего: 1 210 679 412 207 409 145 389 327 областной бюджет 1 200,0 400 400 400 бюджет города 1 209 479 411 807 408 745 388 927 1.1. Подпрограмма «Реализация механизмов и инструментов эффективного управления муниципальными финансами и муниципальным долгом» Всего: 1 210 679 412 207 409 145 389 327 областной бюджет 1 200,0 400 400 400 бюджет города 1 209 479 411 807 408 745 388 927 VII. Государственное регулирование реализации Программы В рамках Программы объединяются все инструменты, используемые для достижения целей в соот- ветствующей сфере: правовое регулирование, контроль, бюджетные ассигнования, налоговые льготы, нормативное правовое регулирование планирования и исполнения бюджета города Липецка, которое за- ключается, в том числе, в работе над проектом бюджета города на очередной финансовый год и плано- вый период и отчетом об исполнении бюджета, переход к формированию бюджета на основе программ- но-целевого принципа, развитие бюджетной классификации, совершенствование исполнения бюджета с расширением полномочий и ответственности главных распорядителей бюджетных средств. Меры государственного регулирования в сфере реализации Программы включают следующие эконо- мические инструменты: предоставление налоговых льгот по земельному налогу и неналоговых льгот по арендной плате за ис- пользование муниципального имущества; предоставление муниципальных гарантий. Оценка применения мер государственного регулированёия в сфере реализации Программы приведена в таблице. № п/п Наименование основных мероприятий Наименование мер государственного регулирования Объем выпадающих доходов бюджета города или увеличение обязательств города Липецка (тыс. руб.) в том числе финансовая оценка по годам реализации муниципальной программы (тыс. руб.) Всего 2014 год 2015 год 2016 год 1. Основное мероприятие 1 Подпрограммы «Проведе- ние ответственной и взвешенной бюджетной политики с учетом целей долгосрочного социально- экономического развития города» Предоставление налоговых льгот по земельному налогу и неналоговых льгот по арендной плате за использование муниципального имущества 252047 252047 145773 53137 53137 2. Основное мероприятие 6 Подпрограммы «Исполне- ние муниципальных гарантий» Предоставление муниципальных гарантий 808941 808941 283819 271795 253327 Обобщенная характеристика мер правового регулирования заключается в следующем: подготовка проекта бюджета города Липецка на очередной финансовый год и плановый период, вне- сение изменений в него в случаях и порядке, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации; подготовка проектов нормативных правовых актов города Липецка в сфере регулирования бюджет- ных правоотношений на территории города. Необходимость разработки указанных нормативных правовых актов будет определяться в процес- се реализации Программы в соответствии с изменениями бюджетного законодательства, принимаемыми на федеральном уровне, и с учетом необходимости обеспечения соответствия данных актов реализуемым механизмам управления муниципальными финансами и муниципальным долгом города Липецка. VIII. Управление рисками реализации программы Основными финансовыми рисками реализации Программы являются существенное ухудшение социально-экономической ситуации и уменьшение доходной части бюджета города, что повлечет за со- бой увеличение дефицита бюджета, увеличение объема муниципального долга и стоимости его обслужи- вания. Для минимизации финансовых рисков необходимо осуществлять постоянный мониторинг изменения ситуации в финансовой сфере и осуществлять бюджетное планирование с учетом возможного ухудшения экономической ситуации. Наряду с финансовыми рисками существуют риски снижения эффективности ожидаемых конечных результатов реализации Программы, которые будут минимизированы путем: детальной проработки плана реализации Программы; осуществления контроля за достижением поставленных на определенном этапе задач; проведения аналитических мероприятий; своевременной корректировки показателей и мероприятий Программы; проведения повышения квалификации и подготовки специалистов, принимающих участие в реализа- ции Программы; стимулирования деятельности исполнителей. Следует также учитывать, что качество управления муниципальными финансами, в том числе эффек- тивность расходов бюджета города, зависит от действий всех участников бюджетного процесса, а не толь- ко департамента финансов администрации города Липецка, осуществляющего организацию составления и исполнения бюджета. IX. Перечень целевых индикаторов Программы № п/п Наименование Ответственный исполнитель (соиспол- нитель) Ед. изм. Значения целевых индикаторов (показателей задач) Методика формирования целевых индикаторов (показателей задач) 2 года, предшест- вующие реализации Программы Годы реализации Программы 2012 год (факт) 2013 год (оцен- ка) 2014 год 2015 год 2016 год 1. Цель Обеспечение долгосроч- ной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления му- ниципальными финансами города Липецка Целевой индикатор Отношение объема муниципального долга города Липецка по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, к общему годовому объему доходов бюджета в отчетном финансовом году (без учета объемов безвозмездных поступлений) Департамент финансов администрации города Липецка % 55 <60 <100 <100 <100 А / (B—C—D) * 100, где A – объем муниципального долга; B – общий годовой объем доходов; C – объем безвозмездных поступлений бюджета; D – объем поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений Задача 1 Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета города Липецка за счет координации стратегиче- ского и бюджетного планирования Показатель 1 задачи 1 Исполнение городского бюджета по налоговым и неналоговым доходам к утвержденному плану Департамент финансов администрации города Липецка % 101 ≥100 ≥100 ≥100 ≥100 А/В*100, где А – фактически поступившие налоговые и неналоговые доходы городского бюджета за отчетный год; В – объем первоначально утвержденных решением о бюджете налоговых и неналоговых доходов